¿El seguro de propietarios de vivienda es deducible de impuestos?

En general, no: la mayoría de los costos relacionados con el seguro de hogar no son deducibles de impuestos en su declaración de impuestos federales. Esto incluye la prima de seguro de hogar, así como cualquier pérdida de propiedad que sufra, independientemente de si las pérdidas están cubiertas por el seguro de hogar.

Pero hay algunas excepciones. Puede deducir una parte de la prima del seguro de su hogar en sus impuestos si utiliza parte de su hogar para fines comerciales, y puede deducir cualquier pérdida financiera no asegurada si su hogar sufre daños en un desastre reconocido por el gobierno federal.

• Cuándo se pueden deducir de los impuestos las primas de seguro de propietarios de vivienda
• Deducción de primas de seguro para una oficina en casa
• Deducción de pérdidas del seguro de propietarios de viviendas
• Deducción de los costes de seguro de las propiedades en alquiler

Cuándo se pueden deducir de los impuestos las primas de seguro de propietarios de vivienda

Las primas de seguro para propietarios de viviendas generalmente no se pueden deducir en una declaración de impuestos sobre la renta porque la mayoría de las personas solo usan su casa para fines personales (es decir, vivir en ella).

Por esa razón, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) considera las primas de seguro de propietarios de vivienda como pagos no deducibles, al igual que el costo de los servicios públicos.

Esto también se aplica a todos los tipos de seguros personales de hogar, incluidos los de cobertura contra riesgos, de responsabilidad civil y otros más específicos, como el seguro contra terremotos o el seguro contra inundaciones. Si la cobertura se aplica al uso personal de la vivienda, no se podrá deducir ninguna de esas primas.

A partir de 2022, ya no se puede deducir el seguro hipotecario privado (PMI). Las primas pagadas antes del 31 de diciembre de 2021 se pueden deducir como una deducción detallada.

Sin embargo, existen algunos casos en los que una persona puede deducir el seguro de hogar y otras primas de seguro relacionadas. Teniendo en cuenta el costo del seguro de hogar , la cancelación es definitivamente algo que un asegurado debería aprovechar si puede.

Deducción de primas de seguro para una oficina en casa

Una de las pocas circunstancias en las que las primas de seguro de hogar se pueden deducir en una declaración de impuestos es cuando el asegurado tiene una oficina en casa . El propietario de una vivienda puede deducir de las primas de seguro de hogar el mismo porcentaje de los gastos de vivienda que se asignaron a la oficina en casa.

Por ejemplo, si el 10% de los gastos de vivienda de un asegurado se destina directamente a su oficina en casa, puede deducir el 10% de las primas de seguro de vivienda de ese año.

No todas las habitaciones con un escritorio cuentan como oficinas en el hogar a los efectos de la deducción fiscal. Un espacio de trabajo debe reunir los requisitos para una deducción por oficinas en el hogar y estar cubierto por la póliza de seguro de hogar de una persona para que se deduzca una parte de la prima.

Cualquier oficina, estructura independiente o garaje puede calificar para la deducción, siempre que el área esté dedicada a operar el negocio. También debe ser el lugar principal donde opera el negocio. Sin embargo, si alguien realiza negocios fuera de su hogar, aún podría ser elegible para las exenciones fiscales por oficina en el hogar y seguro de propietarios.

Una empresa que opera desde casa podría requerir cobertura de seguro adicional

Dependiendo del tipo de negocio que alguien maneja desde su casa, el asegurado puede descubrir que su seguro de hogar no cubre el valor total de la propiedad comercial en el lugar o que no cubre el tipo de negocio que maneja en absoluto.

Por ejemplo, si tiene una pequeña empresa de artículos de papelería en su apartamento, la mayoría de las pólizas de seguro para propietarios de viviendas cubrirán los materiales relacionados con la empresa, como papel, computadoras y bolígrafos, hasta por unos pocos miles de dólares. Pero es probable que la compañía de seguros de propietarios de viviendas exija a un asegurado que tenga una guardería en su casa que compre un anexo o una póliza de seguro comercial independiente.

Deducción de pérdidas del seguro de propietarios: solo en caso de desastre

Por lo general, no se pueden deducir las pérdidas debidas a accidentes personales o robos, independientemente de si la pérdida está cubierta por un seguro. La única excepción es si la pérdida ocurrió en una zona de desastre declarada por el gobierno federal y fue causada por el desastre.

Por ejemplo, en 2022, algunos de los desastres declarados a nivel federal incluyeron el huracán Ian, el huracán Nicole y el huracán Fiona, junto con varias inundaciones, tormentas invernales e incendios forestales.

Si presenta una reclamación de seguro relacionada con un desastre declarado por el gobierno federal, no puede deducir el monto de la indemnización de la reclamación en sus impuestos. Sin embargo, si su aseguradora solo le reembolsa parcialmente, puede deducir el valor restante de la propiedad perdida que no fue reembolsada. Este monto puede incluir el deducible de su seguro de propietarios, así como la depreciación si tiene cobertura de valor real en efectivo sobre su propiedad.

Además del valor de la propiedad dañada, deberá restar $500 por incidente del monto total en dólares de los daños. El monto restante puede deducirse de sus impuestos federales, siempre y cuando realice deducciones detalladas.

Tampoco podrá deducir el costo de las mejoras en el hogar que superen el costo de las reparaciones. Por lo tanto, si gasta dinero adicional para mejorar su casa y dejarla en mejores condiciones de las que tenía antes de que sufriera daños durante el desastre, esos costos adicionales no serían deducibles de impuestos.

Por ejemplo, supongamos que su compañía de seguros de vivienda paga $10,000 por una terraza de $15,000 destruida por un huracán. En esa situación, usted podría deducir $4,500 de la pérdida según el IRS . Pero si gastara $20,000 adicionales para hacer que la terraza quede mejor que antes, no podría deducir el gasto adicional.

Deducción de los costes de seguro de las propiedades en alquiler

Las primas de las pólizas de seguro que cubren una propiedad en alquiler se pueden deducir en una declaración de impuestos federales. Los costos de esas primas se consideran gastos comerciales y, como sucede con la mayoría de los demás gastos comerciales, los propietarios pueden beneficiarse de la deducción de esos gastos.

La parte deducible de impuestos de la prima de su seguro depende de la cantidad de la prima que cubra la propiedad alquilada. Si alquila el apartamento del sótano de su casa, por ejemplo, entonces solo puede deducir de la prima de su seguro de hogar la parte que cubra el sótano.

Si usted es propietario y alquila una casa o condominio separado que no está conectado a su residencia personal, entonces puede cancelar el 100% de la póliza de seguro del propietario que cubre esa unidad de alquiler.

Los propietarios también pueden cancelar otras pólizas de seguro relacionadas con su negocio de alquiler, como una póliza general que amplíe su cobertura de responsabilidad.