¿Cuáles son los niveles de ingresos de Medicare según IRMAA para 2023 y 2024?

IRMAA es una tarifa adicional que usted paga además de sus tarifas de las Partes B y D de Medicare si gana por encima de un cierto umbral.

Las personas que ganan más de $97,000 ($103,000 en 2024) y las parejas que ganan más de $194,000 ($206,000 en 2024) tienen que pagar una tarifa adicional llamada monto de ajuste mensual relacionado con los ingresos (IRMAA) además de sus tarifas de las Partes B y D de Medicare. La tarifa funciona en una escala móvil y se aplica tanto a los planes Medicare Original como a los de Medicare Advantage.

El gobierno federal determina si usted está obligado a pagar un IRMAA analizando sus declaraciones de impuestos de los últimos dos años. Puede apelar su estado de IRMAA si sus circunstancias financieras han cambiado en los últimos dos años.

• ¿Qué es un IRMAA?
• ¿Cuáles son los tramos de ingresos del IRMAA para 2023 y 2024?
• Cómo evitar un IRMAA
• ¿Cómo funciona el IRMAA?
• Parte B Cobertura de medicamentos inmunosupresores
• Preguntas frecuentes

¿Qué es un IRMAA?

Las personas con Medicare que ganan un ingreso alto tienen que pagar un IRMAA, un cargo adicional en las Partes B y D de Medicare . La tarifa se aplica si usted gana más de $97,000 (subiendo a $103,000 en 2024) o si usted y su cónyuge ganan colectivamente más de $194,000 (subiendo a $206,000 en 2024).

El IRMAA se calcula según una escala móvil con cinco tramos de ingresos que alcanzan un máximo de $500,000 y $750,000 para declaraciones individuales y conjuntas, respectivamente. Estas cifras cambian anualmente con la inflación.

Actualmente, sólo el 7% de los estadounidenses están obligados a pagar un IRMAA.

Los cálculos del IRMAA se basan en sus ingresos de hace dos años. Si debe pagar un IRMAA en 2023 depende de su declaración de impuestos de 2021. Sus tarifas del IRMAA de 2024 se basarán en sus ingresos de 2022.

¿Cuáles son los rangos de IRMAA para 2023 y 2024?

Los tramos de ingresos del IRMAA para 2023 comienzan en $97,000 ($103,000 en 2024) para una persona soltera y $194,000 ($206,000 en 2024) para una pareja casada. El tramo en el que se encuentre dependerá de sus ingresos tributables, a los que se suman algunas deducciones, como las contribuciones a la IRA y los intereses de los bonos libres de impuestos. Esto se conoce como su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI).

Para la mayoría de las personas, el ingreso bruto ajustado modificado es más o menos lo mismo que el ingreso bruto ajustado (AGI). Si sus ingresos lo ubican en el límite para el IRMAA o si habitualmente realiza deducciones significativas, vale la pena calcular su MAGI.

Tablas de IRMAA para 2023 para las Partes B y D de Medicare

Ingresos de 2021 (soltero/conjunto)	Parte B	Parte D
$97,000/$194,000	$65,90	$12,20
$123,000/$246,000	$164.80	$31,50
$153,000/$306,000	$263,70	$50,70
$183,000/$366,000	$362.60	$70.00
$500,000/$750,000	$395.60	$76,40

Tablas de IRMAA para 2024 para las Partes B y D de Medicare

Ingresos de 2022 (soltero/conjunto)	Parte B	Parte D
$103,000/$206,000	$69,90	$12,20
$129,000/$258,000	$174,70	$31,50
$161,000/$322,000	$279,50	$50,70
$193,000/$386,000	$384.30	$70.00
$500,000/$750,000	$419.30	$76,40

El gobierno ajusta los tramos de ingresos cada año para reflejar los cambios en el costo de vida. El hecho de que usted tenga cobertura de la Parte D de Medicare influye en su factura final.

Debe pagar una tarifa de la Parte B si gana más de $97,000 ($103,000 en 2024) como individuo o $194,000 ($206,000 en 2024) como grupo familiar. Sin embargo, solo debe pagar una tarifa de la Parte D si tiene una póliza de la Parte D o si tiene un plan Medicare Advantage con cobertura de medicamentos recetados.

Cómo evitar un IRMAA

Puede evitar pagar un IRMAA ya sea reduciendo su ingreso tributable o presentando una apelación ante la Administración del Seguro Social (SSA). Reducir su ingreso tributable es la mejor manera de intentar evitar un IRMAA en el futuro. También puede apelar una decisión de IRMAA directamente ante la SSA.

Reducir sus ingresos imponibles

Puede tomar medidas para reducir los pagos futuros de IRMAA reduciendo sus ingresos imponibles por debajo de los límites establecidos por Medicare . Por ejemplo, si cambia de una IRA a una IRA Roth mientras todavía trabaja, pagará más impuestos sobre la renta ahora y menos cuando se jubile, cuando será elegible para Medicare.

Recuerde, su IRMAA se basa en sus impuestos sobre la renta de hace dos años.

Las medidas que tome para reducir sus ingresos tributables en 2023 no afectarán su requisito de IRMAA hasta 2025.

Si todavía está trabajando, pero quiere tomar medidas ahora para reducir sus ingresos posteriores a la jubilación, considere la posibilidad de utilizar una cuenta IRA Roth o un plan 401(k) Roth. Ahora paga impuestos sobre una cuenta IRA Roth o un plan 401(k). A cambio, puede recibir distribuciones libres de impuestos durante la jubilación.

Si ya está jubilado , aún puede tomar algunas medidas para reducir sus ingresos de jubilación imponibles y posiblemente evitar un requisito de IRMAA.

• Utilice una estrategia de recolección de pérdidas fiscales para reducir su factura fiscal anual
• Realice contribuciones caritativas calificadas directamente a través de su IRA
• Realice sus pagos del Seguro Social antes de los 72 años para reducir sus ingresos anuales de jubilación

Presentar una apelación

Si sus circunstancias de vida han cambiado drásticamente en los últimos dos años, puede presentar una apelación para eliminar o reducir su pago de IRMAA. La Administración del Seguro Social (SSA) mantiene una lista de eventos de calificación comunes, como el matrimonio y la pérdida del empleo, en su sitio web.

• Casamiento

• Divorcio
• Muerte de un cónyuge
• Paro laboral

• Pérdida de empleo
• Pérdida de ingresos
• Pérdida de pensión
• Pérdida de una propiedad alquilada

Llame a la Administración del Seguro Social al 800-772-1213 (TTY 1-800-325-0778) si ha experimentado dos o más eventos calificadores. De lo contrario, puede usar el formulario SSA-44, disponible en el sitio web de la Administración del Seguro Social, para apelar su estado de IRMAA por correo o fax.

¿Cómo funciona el IRMAA?

No es necesario que se inscriba o opte por el IRMAA. Si debe pagar una tarifa, la Administración del Seguro Social (SSA) le enviará una carta para informarle sobre el aumento del costo. El monto de su contribución se agrega automáticamente a su costo mensual de la Parte B, que luego se deduce de sus pagos del Seguro Social.

Si ha optado por retrasar la recepción de los beneficios del Seguro Social, puede pagar en línea a través del sitio web de la Administración del Seguro Social. Puede pagar tanto las tarifas ordinarias de Medicare como la tarifa de IRMAA mediante una transferencia bancaria o con una tarjeta de débito o crédito.

Parte B Cobertura de medicamentos inmunosupresores

Medicare cubre trasplantes de riñón para personas que padecen enfermedad renal terminal, independientemente de su edad. Sin embargo, si tiene menos de 65 años, Medicare solo cubre medicamentos inmunosupresores vitales durante 36 meses después de la operación.

A partir de este año, usted podrá seguir recibiendo cobertura de la Parte B de Medicare específicamente para medicamentos inmunosupresores incluso si ya no califica para la Parte B de Medicare. Sin embargo, para acceder a su receta mensual deberá pagar una tarifa mensual de $97.10 ($103.00 en 2024), más una tarifa IRMAA si tiene ingresos altos.

Soportes IRMAA 2023 para medicamentos inmunosupresores de la Parte B

Ingresos de 2021 (soltero/conjunto)	Tarifa
$97,000/$194,000	$64,70
$123,000/$246,000	$161.80
$153,000/$306,000	$258,90
$183,000/$366,000	$356.00
$500,000/$750,000	$388.40

Soportes IRMAA 2024 para medicamentos inmunosupresores de la Parte B

Ingresos de 2022 (soltero/conjunto)	Tarifa
$103,000/$206,000	68,70 dólares
$129,000/$258,000	$171,70
$161,000/$322,000	$274,70
$193,000/$386,000	$377,70
$500,000/$750,000	$412,10

Preguntas frecuentes

¿Qué es un IRMAA?

Un IRMAA es una tarifa que se agrega a las tarifas de las Partes B y D de Medicare cuando sus ingresos superan un determinado umbral. La tarifa del IRMAA funciona según una escala móvil, por lo que paga más a medida que aumentan sus ingresos.

¿Se aplica el IRMAA a los planes Medicare Advantage?

Sí, un IRMAA se aplica tanto a Medicare Original como a Medicare Advantage (también conocido como

¿En qué año fiscal se basan las tarifas del IRMAA de Medicare de 2023?

Su IRMAA para 2023 se basa en sus declaraciones de impuestos de 2021. El gobierno utiliza un retraso de dos años para determinar en qué categoría de ingresos de IRMAA se encuentra.

Si sus ingresos han cambiado drásticamente en los últimos dos años, puede completar un formulario SSA-44 para presentar una apelación ante la Administración del Seguro Social.

Fuentes

SSA.gov proporcionó una lista de eventos de vida que califican y que permiten una apelación de IRMAA. Los datos de ingresos para 2023 y 2024 provienen de los Centros de Servicios de Medicare y Medicaid (CMS), y los detalles sobre la elegibilidad para deducciones por contribuciones caritativas provienen de IRS.gov .