¿Cuál es la diferencia entre una FSA y una HSA?

La diferencia más importante entre las cuentas de gastos flexibles (FSA) y las cuentas de ahorro para gastos médicos (HSA) es que una persona controla una HSA y permite que las contribuciones se transfieran, mientras que las FSA son menos flexibles y son propiedad de un empleador. Esto significa que si usted dejó su trabajo, los fondos en su FSA pueden perderse, mientras que los fondos en su HSA son suyos para conservarlos (y transferirlos a otra cuenta HSA). Tanto las FSA como las HSA permiten a las personas ahorrar para sus gastos médicos sobre una base fiscalmente ventajosa al usar dinero antes de impuestos para pagar los costos médicos calificados.

• Diferencias entre FSA y HSA
• HSA: Más requisitos
• FSA: Menos flexibilidad, montos de contribución más bajos
• Transferencia de fondos mediante una HSA
• FSA vs HSA: ¿cuál es mejor?
• ¿Puedes utilizar tanto una FSA como una HSA?

Diferencias entre FSA y HSA

Aunque tanto las FSA como las HSA permiten a las personas utilizar los ingresos antes de impuestos para gastos médicos elegibles, existen diferencias considerables entre los dos tipos de cuentas. Estas incluyen las calificaciones, los límites de contribuciones, las reglas para las transferencias y los cambios en los montos de las contribuciones, y las penalizaciones por retiro. Hemos recopilado las principales diferencias en el cuadro a continuación.

*Si tiene 55 años o más, puede realizar contribuciones de “recuperación”, que agregan $1,000 por año a su límite de contribución a la HSA.

Más requisitos para configurar una HSA en comparación con una FSA

En comparación con una FSA, las HSA tienen más restricciones para calificar. Para ser elegible para una HSA , deberá tener un plan de salud con deducible alto (HDHP) de más de $1,350 como individuo o más de $2,700 como familia. El HDHP debe ser su único plan de atención médica. Además, no puede abrir una HSA si es elegible para Medicare o figura como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona.

Por el contrario, una FSA debe ser creada por un empleador, lo que significa que los trabajadores autónomos y los desempleados no son elegibles. Los dueños de empresas solo pueden contribuir a una FSA si poseen menos del 2 % de una empresa que sea una LLC, PC, empresa unipersonal, sociedad o corporación S, o si son dueños de una corporación C. Si un empleador tiene una FSA creada, no hay requisitos de elegibilidad: la FSA está disponible para cualquier empleado, incluso aquellos que no tienen un plan de salud.

A diferencia de las FSA, las HSA están disponibles para los trabajadores autónomos siempre que tengan un HDHP. No muchas personas prefieren tener un plan con deducible alto , que requiere que pague más antes de que el seguro cubra el costo de los gastos médicos. Además, no todos los planes con deducibles hasta el mínimo calificarán para una HSA, por lo que debe consultar con su proveedor de seguros si su plan de salud está cubierto y es elegible para una HSA.

FSA: Menos flexibilidad con montos de contribución más bajos

Las cuentas de gastos flexibles permiten a las personas y a las familias contribuir hasta $2,650 y $5,300 respectivamente. Mientras tanto, las HSA permiten a las personas contribuir $800 más de lo que permite una FSA y $1,600 más para los hogares. Si un empleado no tiene muchos gastos médicos, la FSA será suficiente, pero el límite de contribución más alto de la HSA puede ser adecuado para aquellos con mayores costos médicos.

A diferencia de una FSA, las HSA pueden seguirte hasta un nuevo empleador porque la cuenta te pertenece. Las FSA pertenecen al empleador, por lo que, a menos que califiques para una continuación a través de la Ley Ómnibus Consolidada de Reconciliación Presupuestaria (COBRA), no tendrás acceso a tu FSA si dejas tu lugar de trabajo.

Transferencia de fondos mediante una HSA

Una de las mayores ventajas de una cuenta de ahorros para gastos médicos es que los fondos aportados se transfieren, lo que significa que no hay límites de tiempo para utilizar el dinero de la cuenta. La cuenta pertenece a la persona y no a un empleador, por lo que la persona decide qué sucede con los fondos no utilizados.

En una FSA, los fondos no utilizados no se transfieren automáticamente al plan del año siguiente. Además, los fondos no utilizados de la FSA pertenecen al empleador y no al empleado. Los empleadores que se suscriben a una FSA pueden elegir una de tres opciones para sus empleados:

• Decomiso de la FSA: los empleados pierden el dinero no utilizado, que se transfiere al empleador.
• Período de gracia: Los empleados tienen dos meses y medio después del año del plan para gastar el dinero no utilizado, después de lo cual los fondos sobrantes se destinan al empleador.
• Arrastre: Los empleados pueden agregar hasta $500 de dinero no utilizado al plan del año siguiente además del límite de contribución, y cualquier fondo que exceda el límite se destina al empleador.

FSA vs HSA: ¿cuál es mejor?

En general, los límites más altos y la posibilidad de transferir contribuciones de la cuenta de ahorros para gastos médicos la convierten en una mejor opción si cumple con los requisitos. Las HSA son más flexibles que las FSA, lo que le permite ahorrar para posibles gastos médicos y acumular dinero con el tiempo. Por otro lado, a menos que su empleador le permita transferir $500 de su FSA cada año, su saldo no se acumulará con el tiempo. Dependiendo de la preferencia de su empleador, cualquier monto que deposite en una FSA se perderá si no lo utiliza antes de fin de año.

La mayoría de las veces, no tendrá que elegir entre una FSA y una HSA porque la decisión dependerá de su situación laboral y de su deducible de seguro. Para decidirse por un plan, verifique si su seguro médico es elegible para una HSA. Si no lo es, averigüe si su empleador ofrece un plan FSA. Si no tiene seguro médico y espera tener gastos médicos elevados, consulte nuestra herramienta de seguro médico para ver para qué califica y si podrá usar una HSA.

¿Puedes utilizar tanto una FSA como una HSA?

En la mayoría de los casos, no puede tener una FSA y una HSA porque ambas cuentas cubren los mismos gastos de salud y dependen de su seguro médico o empleador. La única forma en que podría tener ambas cuentas es si tuviera una HSA y quisiera inscribirse en una FSA de propósito limitado (LPFSA), que solo se puede usar para gastos de visión y odontología. Puede contribuir a ambas cuentas para maximizar los ahorros de impuestos, especialmente si prevé tener altos costos médicos durante el año. Si califica, usar la LPFSA para gastos de visión y odontología junto con su HSA es una buena oportunidad, especialmente si está utilizando al máximo su HSA.